院属各部门：
为做好2014年部门预算编制工作，进一步加强预算管理，提高资金的使用效益，按照省教育厅、省财政厅的要求，现就编制学院2014年部门预算的有关事项通知如下：
一、预算编制原则
（一）收支平衡的原则：学校不编赤字预算，坚持按有多少收入安排多少支出的原则编制全年预算。
（二）统筹兼顾的原则：在确保学校各类重点支出的同时，合理安排资金保障一般支出。
（三）综合预算的原则：将学校各类收入整体纳入预算，合理安排全校各类预算支出需求。
（四）定员定额的原则：学校各部门的日常维持类公务经费坚持按定员定额的原则安排需求，特定项目支出按定额安排预算需求。部门预算基础数据信息为各部门工作人员数和在校学生（本专科生）数，各部门基础数据应以2013年9月30日在校人数为准。
（五）零基预算的原则：学校上年安排给各部门的预算经费，下一年度不予结转。各部门应结合自身预算年度的工作计划安排，重新规划各部门的经费预算需求后再上报。
（六）细化预算的原则：各部门申报的预算需求数据，必须要有详细的分解说明，尤其是项目支出预算，更要有明细的项目支出预算说明。
二、编制程序
2014年部门预算编制继续采取“两上两下”的编制程序，具体流程和时间安排如下：
（一）上报基础资料（一上）。2013年10月31日前，各部门通过接收财务处下发的预算申报表格后按要求编报各项基础数据，包括：①2014年度各部门收入预算及支出预算；②部门人员及编制增减信息；③新增项目申报信息。以上数据所有电子资料均通过OA系统上报财务处，纸质资料预算须经本部门主要负责人签字、盖章，并报分管院领导审批后才能报送。逾期不报的部门，视同无预算收支安排，2014年不予安排支出。
（二）下达预算控制数（一下）。2013年11月，财务处对各部门报送的基础资料及建议新增项目予以审核、汇总形成2014年学院部门预算草案（即2014年各部门预算“一下”控制数，包括总控制数、基本支出控制数和项目支出控制数），报分管院领导审议后提请院长办公会议审议。
（三）编报预算草案（二上）。财务处根据省教育厅下达的支出预算控制数，在听取各部门预算编制意见后调整编报各部门2014年度部门预算草案，并于2013年12月预算文本报送院长办公会议再次审批后提请党委会审议。
（四）下达部门预算（二下）。在党委会对2014年部门预算草案审议通过后30日内提交教职工代表大会审议，经党委会批准后将部门预算下达。
三、组织形式
2014年部门支出预算编制工作按经费划块归口管理的范围，由各经费归口管理部门审核汇总编制并上报。各部门需填报的预算表详见附件附表1《部门填表分类》。本次预算编制采用Excel电子表格形式，请各部门到财务处网页下载填报。
（1）教学经费预算，包括教学改革支出、课程建设支出、专业建设支出、教材建设支出、实践教学支出、学生教学活动费支出、实验室项目建设支出、图书业务费、多媒体教育维护费等。各教学系部的日常教学经费由教务处汇总编制报送，如果涉及到专项经费支出的部分，需要填列《新增专项经费申报书》。教务处负责全院教学（教辅）部门业务经费预算的编制、审核、汇总工作。
（2）学生经费预算，包括学生资助经费、学生活动经费（含学生社团活动经费）、招生就业经费、学生日常管理经费、团建经费、大学生思想道德提升工程等。学生工作部（处）负责全院学生经费预算的编制、审核、汇总工作。
（3）科研经费预算，包括科研课题经费、重点实验室（基地、研究所）经费等，根据科研项目的分类，科研处负责全院科研经费预算的编制、审核、汇总工作。
四、编制要求
（一）编制部门预算政策性强，要求严格，而且时间紧、任务重。预算一经批复将严格执行，不能随意增加预算支出。请各部门应认真编制并按时报送有关材料，对漏报、虚报、逾期不报的，责任由部门自负。
（二）支出预算的编制要坚持“精打细算、勤俭节约”的原则，按具体支出项目详细测算、列报，并说明测算依据。对2013年批复预算已经执行但未结算或未完成的跨年度项目不重新编入2014年部门预算，经清理审核后另行结转。
（三）各部门在申报新增专项经费预算时，需按具体项目填列《新增专项经费申报书》。专项支出预算须编制项目申请书及详细可行性论证报告。每个项目必须有详细可行的申报理由、测算依据和计算过程。申报理由不充分，测算依据和计算过程模糊的项目将不予受理。
（四）各部门于10月30日前将2014年各项预算计划表、有关编报说明、专项资金项目申请书及电子版各一份报送财务处财务管理科办公室（办公楼508），在上报材料中请填写填表人及其联系方式，便于沟通联络预算编制事宜，在预算编制中如有不明之处，请与财务处联系（联系人：张波；联系电话：88811211）。
附件：
1.附表一：部门填表分类
2.附件2：2014年度住宿费收入预算计划表
3.附表三：2014年度部门创收（资产有偿使用）收入预算计划表
4.附表四：2014年度部门支出预算计划表
5.附表五：2014年度科研收入：支出预算计划表
6.附表六：2014年度人员经费支出预算计划表
7.附表七：2014年度本（专）科学生人员经费预算计划表
8.附表八：2014年度零星维修经费支出预算计划表
9.附表九：部门工作人员人数统计表
10.附表十：学生人数统计表
11.附表十一：新增专项经费申报书
财务处
二Ｏ一三年十月九日
