湖南财政经济学院财务处内部科室及岗位职责
学校核定财务处编制12人，其中正副处长2人，科级岗位4人，工作人员6人，下设财务预算科、收费管理科、会计核算科、综合稽核科。各科室职责和岗位职责如下：
正副处长分工及职责
一、处 长
（1）主持财务处的全面工作，具体分管财务预算科和综合稽核科职责范围内的专业性工作。
（2）根据国家、省级财政和教育主管部门文件精神，结合财务预算科和综合稽核科草拟的管理办法和具体操作规程，修订或初步审核分管业务范围内的各项管理制度，提交处务会讨论。
（3）负责汇总、审核分管业务和本处其他业务范围内的工作报告、年度工作计划和工作总结，支持、协助综合稽核科对外上报各项统计数据。
（4）负责分管科室业务的衔接、协调与督查落实工作，及时处理分管副处长反馈的工作困难与问题；对职权范围内无法处理的事项，及时提请分管校长或学校集体决策。
（5）负责学校文件规定职权范围内经济事项的审批、协调与对外解释工作。
（6）认真做好本部门职工的思想政治、综合治理、计划生育、廉洁自律，以及“一岗双责”方面的其他工作。
（7）做好学校交办的其他临时性工作。
二、副处长：
（1）协助处长处理财务处的各项工作，具体分管收费管理科和会计核算科职责范围内的专业性工作。
（2）根据国家、省级财政和教育主管部门文件精神，结合收费管理科和会计核算科草拟的管理办法和具体操作规程，修订或初步审核分管业务范围内的各项管理制度，提交处务会讨论。
（3）负责汇总、审核分管业务范围内的工作报告、年度工作计划和工作总结，支持、协助综合稽核科对外上报各项统计数据。
（4）负责学校文件规定职权范围内经济事项的审批、协调与对外解释工作。会计核算科长未到位之前，代为履行相应签批手续（含资产报废审批）。
（5）负责分管科室业务的衔接、协调与督查落实工作，及时向主管领导汇报工作中的困难与问题，提出加强管理的合理化建议。
（6）做好主管领导交办的其他临时性工作。
财务预算科室及岗位职责
一、科室职责
1、负责财政预算和学校预算的调研、编制、录入、调整、执行监控、年末清理、专项绩效考评，以及年度教代会财务报告编写等工作；
2、负责财务系统（含天财账务系统、润衡基建财务系统、工会财务系统、学生收费系统、网银支付、国库集中支付、个人收入计税、一卡通结算等相关系统）日常运行维护与电算化数据管理工作；
3、负责学校财务数据分析及与财务管理相关的工作；
4、负责本科室职责范围内数据的收集与整理，按照要求上报综合稽核科；
5、配合其他科室，完成与财务管理、预决算相关及领导交办的其他工作。
二、人员配备与岗位职责
科长1名
1、财务预算科长岗位职责：
（1）负责学校财务预算管理方面文件制度的起草；
（2）负责本科室工作计划、总结和相关数据的汇总与上报；
（3）负责学校文件规定职权范围内经济事项的审批与协调；
（4）负责财政预算和学校预算管理过程中相关问题的调研、建议与整改；
（5）负责财政预算与学校预算的编制、录入、调整、执行监控、年末清理、专项绩效考评，以及年度财务决算报告等工作；
（6）负责及时汇总财政预算、学校预算追加数据以及部门预算执行情况，及时编制预算追加凭证，按月汇总上报综合稽核科；
（7）负责财务系统（含天财账务系统、润衡基建财务系统、工会财务系统、学生收费系统、网银支付、国库集中支付、个人收入计税、一卡通结算系统等）日常运行维护和电算化数据管理工作。具体细化如下：
①负责电算系统维护，管理机内会计数据，做好电算化软件会计数据的日常备份，并妥善保管备份资料；②负责电算会计主管工作，协调计算机及会计软件系统的运行工作；③负责电算会计数据分析；④按规定设置系统管理权限,协助、指导各岗位操作人员正确使用计算机和财务软件；⑤加强计算机的安全防范，防止病毒的发生；⑥负责财务网络，优化财务信息管理方法和程序；⑦负责财务查询系统数据的更新与维护；⑧负责与学校其他部门系统数据的对接工作；⑨负责财务内部各系统的网络畅通。
（8）负责学校财务数据分析及与财务管理相关的工作；
（9）负责职责范围内所有会计档案和其他档案资料的收集、整理与归档工作；
（10）负责做好领导交办的其他工作。
收费管理科室及岗位职责
一、科室职责
1、负责财政票据的购领、使用、保管与核销，以及税务票据的内部领用与核销；
2、负责各项收费标准的申报与执行，以及物价年检年审工作；
3、负责学生学费、住宿费、代收费及其他服务性收费的收取与结算工作；
4、负责教职工水电费、物业管理费、网络使用费、资产使用押金的收取与结算工作；
5、负责学校资产有偿使用收入（临时和长期）、押金、水电费的的收取（计税）与结算工作；
6、负责与学生个人相关的奖、助、贷、免、补及劳务性资金的结算与发放工作；
7、负责校园“一卡通”账户的对账与结算工作；
8、负责收费系统内学生信息的维护与更新工作；
9、负责学校其他收费、退费与结算工作；
10、负责按照会计核算要求，分类整理收费和结算原始凭据，移交会计核算科进行账务处理；
11、负责本科室职责范围内数据的收集与整理，按照要求上报综合稽核科；
12、配合其他科室，完成与收费管理相关及领导交办的其他工作。
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二、人员配备与岗位职责
科长1名
1、收费管理科长岗位职责
（1）负责学校收费管理方面文件制度的起草；
（2）负责本科室工作计划、总结和相关数据的汇总与上报；
（3）负责学校文件规定职权范围内经济事项的审批与协调；
（4）负责财政票据的购领、保管与核销，以及税务票据的内部领用与核销工作，建立票据管理台账；
（5）负责各项收费标准的申报、布置与内部执行监督，以及物价年检年审工作；
（6）负责所有涉及收费事项应收数据的设置与复核，以及非税收入按月上缴与对帐工作；
（7）负责校园“一卡通”账户与卡务中心的对账与结算工作；
（8）具体负责本科室业务范围内涉及非学生收费事项的日常执收和票据打印分发工作；
（9）负责建立门面场地租金收缴台帐和非税收入台帐，按月上报综合稽核科；
（10）负责本科室业务范围内涉及学生收费事项的定期结算与复核督查工作；
（11）负责本科室业务范围内收入分类、上缴与申请返还等工作；
（12）负责按照会计核算要求，分类整理职责范围内的收费和结算原始凭据，及时移交会计核算科进行账务处理；
（13）负责职责范围内所有会计档案和其他档案资料的收集、整理与归档工作；
（14）负责做好领导交办的其他工作。
收费管理科工作人员
2、收费管理员职责
（1）负责财政、税务票据的内部领用与缴销工作；
（2）具体负责本科室职责范围内涉及学生收费事项的日常执收、票据打印分发、实收数据的汇总和余款清退工作；
（3）负责收集学生学籍异动、银行卡号异动、学费减免、助贷、走读和住宿标准等信息，定期清理和下发学生欠费名单，按月上报综合稽核科；
（4）负责与学生个人相关的奖、助、贷、免、补资及劳务性资金的结算与发放工作；
（5）负责按照会计核算要求，分类整理职责范围内的收费和结算原始凭据，报科长复核后移交会计核算科进行账务处理；
（6）负责为学生提供业务范围内的信息查询服务，全面收集学生反馈的各种意见和建议，按照管理层级做好解释和汇报工作。
（7）负责职责范围内所有会计档案和其他档案资料的收集、整理与归档工作；
（8）负责做好领导交办的其他工作。
会计核算科室及岗位职责
一、科室职责
1、负责按照学校年度预算和财务报账规定，做好原始凭证审核和记账凭证编制工作；
2、负责按照国库集中支付的要求，分类做好资金支付申请及凭证打印工作；
3、负责记账凭证和资金支付申请凭据的审核、支付、回单收集与对账工作；
4、负责记账凭证的整理、装订、会计报表的编制与上报工作；
5、负责做好工资薪酬的计发（含五险两金）、个人所得税的计算与代扣工作；
6、负责学校招标采购项目保证金（投标、履约）的收取与结算工作；
7、负责做好会计核算涉及的资产、负债、基金、收支的清理与核实工作；
8、负责做好年度决算报表的编制、分析与上报工作；
9、负责本科室职责范围内数据的收集与整理，按照要求上报综合稽核科；
10、配合其他科室，完成与会计核算相关及领导交办的其他工作。
二、人员配备与岗位职责
会计主管1名
1、会计主管职责（会计核算科长）
（1）负责学校会计核算方面文件制度的起草；
（2）负责本科室工作计划、总结和相关数据的汇总与上报；
（3）负责学校文件规定职权范围内经济事项的审批与协调；
（4）负责教职工工资薪酬的录入（含个人收入系统数据导入），个人所得税的计算与代扣，以及“五险两金”的计算与上缴工作；
（5）负责核查内部复核岗提交的会计资料（含原始凭证），并负责将会计凭证汇总、装订成册；
（6）负责组织下属工作人员对会计科目的设置、数据的清理与核实工作；
（7）负责打印装订会计账簿（含各部门明细账簿、项目明细账、往来明细账、收入明细账、支出明细账、科目汇总表、预算指标使用明细账、银行日记账）；
（8）负责会计月报、年报的编制与数据分析，形成会计档案；
（9）负责对当月整理出来的凭证、账簿、报表进行编号，按月上报综合稽核科；
（10）负责向学校各部门和教职工提供本年度凭证查询和其他数据咨询服务；
（11）负责做好领导交办的其他工作。
会计核算科工作人员
2、会计制单岗位1（科研、工资）职责
（1）负责审核职工工资及科研经费原始凭证的真实性、合法性；
（2）负责审查经费核报与签字手续的完备性；
（3）负责编制记账凭证，提交复核岗进行复核；
（4）负责横向和纵向科研课题经费到账确认、查询工作；
（5）负责与科研项目和科研负责人核对科研经费使用情况，协助做好科研专项经费使用效率和绩效评价工作；
（6）负责科研经费报表的填制与报送工作；
（7）负责建立核算范围内项目资金支付进度的备查账，按月上报综合稽核科；
（8）负责核算范围内往来账的清理与信息资料完善，配合科长定期发放催款联系函；
（9）负责职责范围内所有会计档案和其他档案资料的收集、整理与归档工作；
（10）负责做好领导交办的其他工作。
会计核算科工作人员
3、会计制单岗位2（基建、其他）职责
（1）负责审核基建及其他经费原始凭证的真实性、合法性；
（2）负责审查经费核报与签字手续的完备性；
（3）负责编制记账凭证，提交复核岗进行复核；
（4）负责建立核算范围内50万元以上（或分期付款）项目资金支付进度的备查账，按月上报综合稽核科；
（5）负责核算范围内往来账的清理与信息资料完善，配合科长定期发放催款联系函；
（6）负责职责范围内所有会计档案和其他档案资料的收集、整理与归档工作；
（7）负责做好领导交办的其他工作。
会计核算科工作人员
4、出纳录入岗位职责
（1）负责分类申报财政性资金使用计划（含直接支付、授权支付和政府采购计划）；
（2）负责填制资金支付申请单（含直接支付、授权支付、网银支付），提交复核岗进行复核；
（3）负责及时领取、补制、分类归集、保管有关支付结算单据和收付款凭证，提交给科长装订；整理装订银行对账单，按月编制“银行存款余额调节表”，并报送财务、审计部门主要负责人审签后装订到当月最后一本凭证；
（4）负责应急备用金的存取和其他现金收支业务的办理；
（5）负责国库预算支付指标的统计、制表与分析，按月上报综合稽核科；
（6）负责职责范围内所有会计档案和其他档案资料的收集、整理与归档工作；
（7）负责做好领导交办的其他工作。
会计核算科工作人员
5、内部复核岗位职责
（1）负责复核会计制单岗和出纳录入岗提交资料（含各部门上报的个人收入系统数据）的真实性、合法性以及账务处理的正确性、完整性；
（2）负责协调处理与省财政国库管理局、经办银行有关支付事宜，开据资金收付票据，承担出纳录入岗位的不相融事务；
（3）负责分类收齐记账凭证所附原始依据，按时与科长办理移接交手续，以便科长及时装订成册；
（4）负责协助科长办理年终财务决算；
（5）负责基于电算系统的往来台账的建立与定期清理，按月上报综合稽核科；
（6）负责工会会计的制单、凭证装订、报表编制和迎检等工作。
（7）负责职责范围内所有会计档案和其他档案资料的收集、整理与归档工作；
（8）负责做好领导交办的其他工作。
综合稽核科室及岗位职责
一、科室职责
1、负责与省教育厅、省财政厅对口业务处室的联络与衔接工作；
2、负责教育厅“天明办公”系统、学校OA系统文件的收发、转发、任务分配与执行协调工作；
3、负责学校对内、对外所有财务数据的复核与报送工作；
4、负责学校财经工作小组办公室的会议组织与协调工作；
5、负责银行账户的开设、核销与年检，以及银行贷款申请与报批工作；
6、负责税务票据购领与核销，个税申报、清缴和代扣代缴手续费的结算等与税务相关事项。
7、负责会计档案和其他业务档案的保管与移交工作；
8、负责财务处部门网页数据、内容更新与维护工作；
9、负责处务内勤工作（会议记录、报帐员、资产管理员、信息员）；
10、负责财务预决算、收费管理和会计核算业务的内部稽核工作；
11、负责教育厅、审计厅、财政厅、物价局、税务部门或其委托单位来校的各项迎检接待、内部衔接与安排工作；
12、负责代表财务处参与国资处（招标采购/资产管理）、后勤处（基建项目）等处室的相关业务活动，衔接、安排财务处内部与此相关业务的执行工作；
13、负责财务预算、收费管理、会计核算科室职责未包含的综合性业务以及领导交办的其他工作。
二、人员配备与岗位职责
综合稽核科长
1、综合稽核科长职责
（1）负责学校综合稽核方面文件制度的起草；
（2）负责本科室工作计划、总结和相关数据的汇总与上报，同时负责根据其他科室上报的计划、总结起草全处工作计划和总结初稿；
（3）负责学校文件规定职权范围内经济事项的审批与协调；
（4）负责与省教育厅、省财政厅对口业务处室的联络与衔接工作；
（5）负责教育厅“天明办公”系统、学校OA系统文件的收发、转发、任务分配与执行协调工作，建立文件收发和落实情况台账；
（6）负责学校财经工作小组办公室的会议组织与协调工作；
（7）负责做好财务处部门网页数据、内容更新与维护工作；
（8）负责做好处务内勤工作（会议记录、报帐员、资产管理员、信息员），建立处务周会会议纪录汇签制度；
（9）负责做好教育厅、审计厅、财政厅、物价局、税务部门或其委托单位来校的各项迎检接待、内部衔接与安排工作；
（10）负责代表财务处参与国资处（招标采购/资产管理）、后勤处（基建项目）等处室的相关业务活动，衔接、安排财务处内部与此相关业务的执行工作；
（11）负责按月上报文件收发与落实情况执行台账、处务周会会议纪要汇签的复印件；
（12）负责职责范围内所有档案资料的收集、整理与归档工作；
（13）负责做好领导交办的其他工作。
综合稽核科工作人员
2、内部稽核岗位职责
（1）负责建立财务处内部控制制度和各个岗位业务考核标准，配合科长做好内部考核的实施工作；
（2）负责做好财务预决算、收费管理和会计核算业务平时的内部稽核工作；
（3）负责做好财务预算、收费管理和会计核算岗位按月上报数据的复核工作，与平时的业务稽核一道按月形成稽核报告交处长审阅；
（4）负责税务票据购领与核销，个税申报、清缴和代扣代缴手续费的结算等与税务相关事项。
（5）负责做好财务处对内、对外所有数据的复核与报送工作；
（6）负责银行账户的开设、核销与年检，以及银行贷款申请与报批工作；
（7）负责做好处内会计档案和其他业务档案的保管与移交工作；
（8）负责职责范围内所有会计档案和其他档案资料的收集、整理与归档工作；
（9）负责做好领导交办的其他工作。
